Planul de reorganizare judiciara

Scopul final al oricarei actiuni de reorganizare judiciara este salvarea societatii aflata in incapacitate temporara de plata de la faliment. Modul in care societatea intentioneaza sa evite falimentul trebuie prezentat spre aprobare creditorilor sub forma unui document care poarta numele de “plan de reorganizare”

Planul de reorganizare este de fapt un plan de afaceri avand toate caracteristicile acestuia. Diferenta principala este ca in loc ca acest plan de afaceri sa fie prezentat unei banci sau unui alt investitor financiar, el va fi supus aprobarii persoanelor carora societatea le datoreaza deja bani – creditorii.

Cine poate depune un plan de reorganizare?

- Societatea debitoare, cu aprobarea adunarii generale a actionarilor in termen de 30 de zile de la afisarea tabelului definitiv al creantelor

- Administratorul judiciar (in acelasi termen)

- Unul sau mai multi creditori detinand impreuna cel putin 20% din valoarea totala a creantelor

Nu va putea propune un plan de reoganizare debitorul care intr-un interval de 5 ani anterior a mai fost subiectul unei proceduri de insolventa.

Ce trebuie sa contina un plan de reorganizare?

Planul poate sa prevada fie restructurarea si continuarea activitatii societatii debitoare, fie lichidarea unor bunuri din averea acestuia, fie o combinatie a celor doua variante.

Planul va indica perspectivele de redresare ale societatii, mijloacele de finantare, cererea pietei etc.

Foarte important! – Planul de reorganizare va prevedea in mod obligatoriu programul de plata al creantelor.

Foarte important! – Plata creantelor propusa prin planul de reorganizare poate fi totala sau partiala.

Planul de reorganizare va mai prevedea in mod obligatoriu:
- categoriile de creante care nu sunt defavorizate;
- tratamentul creantelor defavorizate;
- ce despagubiri le vor reveni tuturor categoriilor de creditori prin comparatie cu sumele pe care acestia le-ar fi primit in cazul falimentului;
- daca debitorul isi pastreaza in tot sau in parte conducerea activitatii sale;
- sursele de provenienta pentru resursele financiare.

Cat poate sa dureze un plan de reorganizare?
Maxim 3 ani.

Cine poate vota planul de reorganizare? Cum se voteaza?

Planul este votat de adunarea creditorilor. Nu pot participa la votarea planului acei creditori care nu au fost inclusi in tabelul definitiv al creantelor, acestia fiind considerati decazuti din drepturi datorita faptului ca nu au avut diligenta sa isi transmita declaratiile de creanta.

Atentie: Ca si creditor nu este suficient sa aveti o creanta inscrisa in contabilitatea societatii aflate in insolventa. Pentru a nu fi decazut din drepturi, creditorul trebuie sa prezinte o declaratie de creanta in termen de 60 de zile de la deschiderea procedurii. Deschiderea procedurii este notificata de catre administratorul judiciar tuturor creditorilor mentionati in lista depusa de debitor la tribunal.

Fiecare creanta beneficieaza de un drept de vor pe care titularul il exercita in categoria de creante din care face parte creanta respectiva:
A. Creditori cu creante garantate
B. Creditori bugetari
C. Creditori chirografari (negarantati) fara de care activitatea debitorului nu se poate desfasura si care nu pot fi inlocuiti
D. Alti creditori chirografari

Un plan este socotit acceptat de o categorie de creditori daca in categoria respectiva planul este adoptat de majoritatea absoluta din respectiva categorie.

Creditorii controlati de aceiasi actionari ca si societatea in insolventa nu vor putea vota planul decat daca prin adoptarea acestuia vor primi mai putini bani decat in cazul unui faliment.

Planul va fi confirmat de judecatorul-sindic daca sunt indeplinite cumulativ urmatoarele conditii:
1. cel putin jumatate plus unu din cele patru categorii mentionate mai sus accepta planul
2. in cazul in care exista doar doua categorii, planul este considerat adoptat daca il voteaza categoria cu valoare mai mare a creantelor
3. fiecare categorie defavorizata care a respins planul va fi supusa unui tratament corect si echitabil (nu primesc mai putini bani decat in cazul falimentului)

Atentie: Cele patru categorii de creditori mentionate anterior nu apar in orice procedura, in unele cazuri pot aparea de exemplu doar creditori chirografari (negarantati).

Important! – Nu pot fi confirmate simultan mai multe planuri de reorganizare

Alte prevederi posibile ale planului de reorganizare

- Transmiterea unora din bunurile averii debitorului catre unsa ori mai multe persoane fizice sau juridice constituite anterior sau ulterior confirmarii planului
- Prelungirea datei scadentei precum si modificarea ratei dobanzii, a penalitatilor sau a oricaror clauze contractuale
- Emiterea de titluri de valoare (de exemplu obligatiuni)

Important – creantele bugetare, in mod special nu pot fi convertite in titluri de valoare

Desfasurarea reorganizari judiciare pe parcursul planului

Odata confirmat planul prin sentinta judecatorului-sindic, activitatea debitoarei se modifica in mod corespunzator. Planul confirmat va fi socotit ca o hotarare definitiva si irevocabila impotriva societatii debitoare.

Pe parcursul procedurii societatea va fi condusa de administratorul special (reprezentant al actionarilor) sub supravegherea administratorului judiciar.

Daca debitoarea nu respecta planul de reorganizare, administratorul judiciar, comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori poate solicita judecatorului-sindic intrarea in faliment.

Trimestrial debitoarea, prin administratorul judiciar sau administratorul special, va trebui sa prezinte rapoarte comitetului creditorilor. Aceste rapoarte vor fi depuse si la grefa tribunalului  fiind accesibile tuturor creditorilor.

Iesirea din reorganizarea judiciara

Din reorganizarea judiciara se poate iesi in doua moduri: prin incetarea reorganizarii si repunerea societatii in situatia normala de comerciant sau prin intrarea in faliment. In ambele cazuri, trecerea dintr-o stare in alta se va produce printr-o hotarare a judecatorului sindic.

In cazul falimentului, activitatea societatii comerciale se opreste urmand ca, in timp cat mai rapid, lichidatorul sa vanda totalitatea bunurilor, sa incaseze creantele societatii iar banii obtinuti sa fie distribuiti catre creditori. In cazul in care dupa distribuirea banilor catre creditori raman sume disponibile acestea vor fi distribuite catre actionari.